Impuestos detallados
¿Cuánto IVA, retención e ICA se generó o se descontó, con qué base y de qué documento? Está en Contabilidad > Reportes contables, reporte Impuestos detallados.
Para qué sirve
- Preparar las declaraciones de IVA, retención en la fuente e ICA.
- Revisar que cada impuesto tenga su base y su tercero, como lo pide la DIAN.
Tenga en cuenta
- Solo cuentan los comprobantes contabilizados: los borradores y lo que está en Por contabilizar no aparecen.
- Un comprobante anulado y su reversión se compensan: salen los dos, cada uno en su fecha.
- Elija el período en Período: Bimestre anterior trae los dos meses del IVA (enero y febrero, marzo y abril...). El reporte, el período y los filtros quedan en la dirección de la página y se conservan al volver con Atrás.
- En Cuenta escriba 2408 para IVA, 2365 para retención en la fuente, 2367 para ReteIVA o 2368 para ReteICA. La ReteICA va en una subcuenta de 2368 por municipio (por ejemplo, 236805): escríbala para ver un solo municipio.
- En Tercero, escriba parte del nombre o el NIT y pulse Enter para ver un solo cliente o proveedor.
- Sin tercero y con la Cuenta vacía o en 2408, arriba sale el Resumen del IVA: generado y descontable por tarifa y origen, lo que le retuvieron y el saldo a pagar o a favor, el mismo de Contabilidad > Impuestos.
- Para la declaración de retención en la fuente por concepto, use el reporte Retención en la fuente por concepto. Para el IVA, vea Sacar las cifras de la declaración de IVA y de retención en la fuente.
Qué significa cada columna
| Columna | Qué es |
|---|---|
| Base de créditos y Créditos | Por cuenta, la base y el valor de lo generado (el IVA de las ventas, las retenciones practicadas). |
| Base de débitos y Débitos | Por cuenta, la base y el valor de lo descontado (el IVA de las compras y gastos) y de lo anulado. |
| Saldo del período | Lo que queda por pagar o, en negativo, por descontar. |
| Detalle por documento | Cada línea con su cuenta, fecha, descripción, tercero, base y valor. |
| Base | El valor sobre el que se calculó el impuesto. Vacía si el comprobante se registró a mano. |
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Revisada el 9 de octubre de 2026.