Pasar una factura a difícil cobro y castigarla

Cuando un cliente deja de pagar y la factura probablemente no se va a cobrar, pásela a difícil cobro: su saldo sale de clientes (1305) a deudas de difícil cobro (1390). Si después se confirma que no se va a cobrar, se castiga y pasa a gasto.

Antes de empezar

• Necesita el permiso Ajustar saldos (por defecto, jefe y contador).
• Mientras la factura esté en difícil cobro no admite notas crédito, notas débito, devoluciones ni anulación, ni anular los abonos o ajustes de antes de pasarla.

Pasar a difícil cobro

1. Abra la factura en Ventas > Ventas (el filtro Saldo > Con saldo por cobrar deja solo las que deben).
2. Baje por el panel hasta Difícil cobro. No está en la barra de arriba: queda debajo de la hoja de la factura, después de los pagos y de Ajustes de saldo. Para llegar rápido, pulse Plegar la hoja.
3. Escriba el Motivo del traslado y haga clic en Pasar a difícil cobro.
4. Confirme con Pasar a difícil cobro.

En contabilidad sale un comprobante con la fecha de hoy: débito a 1390 y crédito a 1305 por el saldo, con el cliente como tercero.

Mientras está en difícil cobro

• Los abonos que haga el cliente bajan la 1390.
• En Ventas > Cartera, en la ficha del cliente y en la factura deja de decir cuándo vence: dice En difícil cobro desde el y la fecha, en rojo. La fila del cliente en la cartera dice cuánto tiene En difícil cobro.
• Para darla de baja, pulse Ajustar saldo en la barra de arriba de la factura y elija Castigo de cartera por lo que no se va a cobrar. El asiento va a gasto (5199 por defecto) contra la 1390. El contador cambia las cuentas en Configuración > Configuración contable.

Volver a cartera normal

Si se marcó por error o el cliente se puso al día, en la misma sección Difícil cobro (con la marca Desde el y la fecha) escriba el Motivo para volver y haga clic en Volver a cartera normal. El saldo vuelve de 1390 a 1305. Solo se puede mientras no tenga abonos ni ajustes desde que pasó a difícil cobro.

Si algo no sale

• "Desde que pasó a difícil cobro la factura tiene ...": esos movimientos ya bajaron la 1390. Siga cobrándola o castíguela; para volverla a cartera normal, anule primero esos movimientos.
• "La factura está en difícil cobro desde el ... Para ..., primero vuélvala a cartera normal": la acción que intentó necesita la factura en cartera normal.

Relacionado

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Revisada el 8 de octubre de 2026.